除了上篇文章说到的那些规定外，还有一个在新移民中很普遍的现象就是有些人把自己的美国银行账户借给别人来转钱，实际上这是很犯忌的，很可能给自己带来麻烦。在美国每个人都有一个社安号码，银行开户也必须用社安号，别人把钱转到你银行账上法律上讲这笔钱就是你的了，基本上有以下几种可能：你赚到的收入，别人还你钱，他人的赠与，他人借你钱，这几种情况可能都牵涉到报税问题。如果是收入，你要报当年收入，他人赠与你钱对方可能有赠与税问题，而别人借你钱则要付利息，包括父母给子女账户转钱超过一定的限额（$或$）都算赠与都要填Form。当然如果他人给你账户转的钱金额小，偶尔为之，问题也不大，但如果几万、十几万甚至几十万的打到你帐上，不久你又把钱转给第三方，则很可能会引起洗钱、逃税甚至资助恐怖活动的怀疑。我有个客户就是自己账户一下进来20几万美金，不久又把这笔钱转给他亲戚在美国买房，结果引起FBI调查，幸好他是事先做了一些准备，有书面文件说是借贷关系，但也是费了很大功夫才算了结而且交了罚款。
除了美国存取现金的禁忌外，那些准备移民海外或计划在海外置产的人士来说，更应该了解CRS及其影响。所谓CRS（CommonReportingStandard）,一般翻译为“共同申报准则”，年由联合国经合组织（OECD）发布，签约国相互披露对方国家公民在本国开设的金融账户的财产情况，目的在打击海外逃税、洗钱，提升税收透明度。到年12月6日，全球已有个国家加入CRS，包括大部分欧洲国家，主要南美国家，以及日本、加拿大、澳洲、新西兰等，以前传统上的避税天堂如瑞士、香港、英属开曼群岛、英属维京群岛、百慕大、英属库克群岛等。中国大陆年9月加入CRS，承诺年1月1日起实施新的账户开户程序，年12月31日以前对万元人民币以上的个人高净值账户开展净值调查，年9月开始与其它签约国进行信息互换交流。香港实施CRS的时间表与大陆一样。
CRS的影响以联合国的名义来推动实施“共同申报准则”摆明了就是要在全世界范围内打击洗钱、逃税和藏匿资产的行为。据估计全球海外资产藏匿高达数万亿乃至十万亿美元，除了少数接受资产藏匿的国家和地区如瑞士和加勒比海小岛受益外，各国都损失了巨量的税收而且滋生腐败，引起政治动荡。以前各国各自为政，互不配合，想追税也很难奏效。现在借助CRS，各国互相自动通报对方国居民在本国的金融资产账户情况，并提供姓名、身份证号码、地址、电话号码等个人信息，以后税务机关和司法机关按图索骥寻人找人易如反掌。对于大陆华人来说，影响最大的是以下几类人:已经和计划移民的人，在海外有资产的人，在海外设立家族信托的人，在境外从事国际贸易的人等。加入CRS最直接的后果是你在海外包括香港的资产（目前主要是金融资产）立马被中国的税务部门掌握，这是很要命的。大陆的税务机构和公安部门一旦掌握了你在海外的资产情况，要治你一个“巨额财产来源不明罪”也不是不可能的，轻则要你补税交罚款，重则还可能追究你的刑事责任。对于那些财产来源说不清道不明的官商人士来讲这等于是头上悬了一个定时炸弹，不知道什么时候会爆炸，就是身家清白的平头百姓来说恐怕也没人愿意自己的财产被曝光。
对在香港买保单的影响据调查有22%的中国高净值人士在境外资产配置中，优先考虑香港，而在配置的资产当中，金融资产和不动产是优先考虑的标的。近几年不少大陆人士跑到香港去开户存钱买基金买保单，但按照CRS的规定，如果开户人或保单持有人是香港非税务居民，香港保险公司就会把这些信息申报给香港税务局，再由后者交换给内地税务机关。这些年来，香港“两制”越来越少，而“一国”越来越多。有些人预计如果大陆进一步收紧外汇管制，下一个目标就是香港的中资银行，把在大陆实行的每人5万美元的年度额推广到香港的中资银行，所以那些已经钱进香港的人士也应该未雨绸缪，早做安排。一是应对CRS的交换，防止资产曝光，二是避免日后真的钱陷在香港出不来。（年3月6日范琦勇原创，未经许可严禁转载）
赞赏
长按白癜风有哪些表现白癜风治疗小偏方
转载请注明：http://www.xuefolanqc.com/dxdm/1600.html
当前位置： 库克群岛 > 地形地貌 > 移民海外要关注CRS
